La bandera tiene un diseño similar al de los demás territorios dependientes del Reino Unido. En la esquina superior izquierda aparece la Union Jack, la bandera del Reino Unido. Se desconoce el origen o propósito de las franjas onduladas (aunque es probable que simbolicen el Océano Índico), y su inclusión, junto con la palmera y la corona, supone una ruptura con el diseño tradicional de las banderas de las dependencias británicas. Por ejemplo, las banderas de Akrotiri y Dekelia no tienen otros símbolos, sólo la Union Jack.
